Бухгалтерия с двойным дном

Известно, что предприниматели, не слишком почитающие закон, используют разнообразные «серые» схемы, чтобы снизить налоговую нагрузку. Один из распространённых приёмов - так называемый обнал, когда бизнесмены прибегают к услугам, квалифицируемым как незаконная банковская деятельность. Жительница Ярославля за 20 лет работы в финансовой сфере завоевала репутацию опытного и грамотного специалиста. Индивидуальные предприниматели, бизнесмены охотно обращались к ней за помощью в организации бухгалтерского учёта, так что в клиентах недостатка женщина не испытывала. Соответственно, и доходы находились на достаточно высоком уровне. Но в какой-то момент этого ей показалось мало, всё чаще стала задумываться о возможности дополнительного заработка. Так в голове дамы родился план, пусть и не совсем законный, зато суливший немалую выгоду. Правда, потребовались надёжные люди, но и это не оказалось проблемой: в течение нескольких месяцев она привлекла к реализации замысла свою сестру, двух знакомых женщин-бухгалтеров, а также одного из многочисленных клиентов, испытывавшего материальные трудности. Занялись махинаторы обналичиванием денег. Каждый исполнял отведённую роль: одни подыскивали клиентов, другие вели учёт поступавших средств, составляли бухгалтерскую документацию, создавая тем самым видимость осуществления финансово-хозяйственной деятельности. Комиссионное вознаграждение составляло 10 % от суммы, подлежащей обналичиванию. # Долго эта противоправная активность оставаться без внимания правоохранительных органов не могла. В один из дней в офисном помещении на Ленинградском проспекте, где располагается нелегальный банк, появились оперативники. - В ходе расследования уголовного дела, - рассказывает следователь по особо важным делам СЧ СУ УМВД России по Ярославской области капитан юстиции Юлия Заманкова, - установлено, что за период незаконной деятельности на расчётные счета подконтрольных участникам организованной группы юридических лиц от клиентов были привлечены денежные средства на общую сумму более 390 млн рублей. Из них преступный доход в виде комиссионного вознаграждения составил более 39 млн. В настоящее время материалы уголовного дела направлены в суд, которому предстоит установить степень вины каждого из фигурантов и назначить им наказание.