В чём подвох ПДС: вся правда о программе долгосрочных сбережений

Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — это программа, призванная стимулировать граждан самостоятельно копить деньги с поддержкой государства. В обмен на ваши взносы оно предоставляет софинансирование и возвращает часть уплаченного подоходного налога. Однако у этой программы есть нюансы, которые важно знать, прежде чем принимать решение об участии.

Софинансирование: важные нюансы

По условиям программы государство готово дополнительно перечислять средства на ваш счёт — максимум 36 тысяч рублей в год в течение 10 лет. Но итоговая сумма поддержки привязана к вашему официальному среднемесячному заработку:

• Если вы зарабатываете до 80 тысяч рублей в месяц, на каждый рубль с вашей стороны добавляют столько же. Чтобы получить максимальные 36 тысяч, достаточно внести те же 36 тысяч рублей.
• При заработке от 80 до 150 тысяч рублей коэффициент снижается до 0,5 рубля на рубль. То есть для максимальной надбавки потребуется внести уже 72 тысячи рублей.
• Если ваш доход превышает 150 тысяч рублей, множитель составит 0,25 рубля на рубль. В этом случае для максимальной государственной добавки нужно внести 144 тысячи рублей за год.

Средства софинансирования зачисляются на ваш счёт в негосударственном пенсионном фонде (НПФ). Забрать сбережения как с обычного вклада не получится. Снять их можно только по наступлении оснований для выплат. Досрочно деньги доступны только в особых жизненных ситуациях.

Как работает программа долгосрочных сбережений

Налоговый вычет — с расчётом на длинную дистанцию

Условия ПДС предусматривают возврат части уплаченного НДФЛ. Лимит взносов, с которых можно получить вычет, — 400 тысяч рублей в год. При стандартной ставке 13% вы сможете вернуть до 52 тысяч рублей; если платите налог по повышенной ставке, сумма налоговой льготы будет выше (максимальный — до 88 тысяч рублей).

Однако при преждевременном расторжении договора все ранее полученные вычеты придётся вернуть государству.

Пример: вы вносили деньги 5 лет, ежегодно возвращая из бюджета по 52 тысячи рублей. Итоговая сумма возврата — 260 тысяч рублей. Если вы решите забрать накопления из программы преждевременно, эти 260 тысяч придётся вернуть полностью и в сжатые сроки — при подаче декларации за тот год, когда договор был расторгнут.

Дополнительное ограничение: налоговый вычет по ПДС суммируется с вычетами по индивидуальному инвестиционному счёту (ИИС), договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам добровольного страхования жизни.

Например, вы внесли 200 тысяч рублей на ИИС-3 и 300 тысяч рублей — в ПДС. Для обоих инструментов действует общий лимит налогового вычета — 400 тысяч рублей. Поэтому получить вычет со всех 500 тысяч рублей взносов не получится.

Доходность заранее неизвестна

Деньги, которые вы вносите в ПДС, инвестируются. Но доход от инвестирования не гарантирован — он целиком зависит от того, насколько эффективно фонд управляет деньгами и как ведёт себя рынок.

Фонды обязаны инвестировать в консервативные инструменты с низким уровнем риска: облигации, депозиты. Это ограничивает потенциал роста.

Есть и весомые плюсы: инвестиционный доход по итогам каждых пяти лет не может уйти в минус. Если вдруг такое случается, то НПФ компенсирует разницу из собственных средств.

Также раз в пять лет по закону происходит «сохранение» вашей накопленной прибыли: фиксация положительного финансового результата гарантирует зачисление средств на баланс клиента, что полностью исключает риск их последующей потери.

Ограничение ликвидности

Вы не сможете просто так забрать свои деньги, когда захотите. По правилам ПДС минимальный срок участия — 15 лет либо до достижения 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Это минимальные сроки.

Преждевременное изъятие сбережений возможно только при особых жизненных ситуациях: серьёзная болезнь (нужны подтверждающие медицинские документы), утрата кормильца (смерть супруга или родителя, который вносил взносы).

В остальных случаях расторжение договора ведёт к серьёзным потерям:

• Вы потеряете право на налоговые льготы — уже полученные суммы придётся вернуть государству в полном объёме, а также уплатить налог на заработанный инвестиционный доход.
• Софинансирование от государства останется на счёте — эти деньги вам выдадут только по наступлении оснований для выплат.
• Выкупная сумма (то, что вам вернёт НПФ) может оказаться меньше ваших собственных внесённых взносов.

НПФ может установить в договоре понижающие коэффициенты в случае досрочного снятия денег. То есть вы получаете не всю сумму накоплений, а только её часть.

Особенности наследования

Все сформированные средства гражданина, за вычетом уже выплаченных, в случае его смерти передаются по наследству правопреемникам.

Но есть исключение: если вкладчик сам выбрал пожизненные выплаты по договору и уже начал получать их, то после его смерти остаток не наследуется. Деньги остаются в фонде и идут на выплаты другим участникам.

Как получить вклад после смерти родственника

Кому программа долгосрочных сбережений может быть выгодна

ПДС — продукт со своей целевой аудиторией. Вот кому участие в программе может принести пользу.

Люди пенсионного и предпенсионного возраста

Для этой категории участников не нужно ждать 15 лет, чтобы получить доступ к накоплениям. Основания для выплаты по возрасту либо уже наступили, либо близки. А чтобы сохранить все налоговые льготы, в программе надо участвовать от 5 лет. С 2027 года этот интервал будет увеличиваться.

Те, кто готов ждать 15 лет

Если ваша цель — накопить на образование детей или увеличить будущий пенсионный доход для более комфортной жизни, а вложенные средства точно не понадобятся в ближайшие 15 лет, ПДС становится предсказуемым инструментом с бонусом от государства.

Это работает, если у вас:

• Уже сформирована финансовая подушка безопасности на случай потери работы или болезни.
• Есть отдельные накопления на крупные покупки.
• Регулярный доход стабилен и позволяет откладывать сумму без ущерба для текущего качества жизни.
• Отсутствуют кредитные обязательства с высокой процентной нагрузкой.

Владельцы накопительной пенсии, которые хотят получить деньги более выгодно

Если у вас есть средства накопительной пенсии, забрать её одним платежом можно только при выполнении определённых условий. Перевод этих средств в ПДС открывает новые сценарии.

Что это даёт:

• Если сумма небольшая, можно снять всё разом в 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.
• Если сумма большая, можно забрать выплатами на срок от 1 года — отличаются в разных НПФ — в 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.
• Через 15 лет можно снять всё разом, сумма уже значения не имеет.

По сути, это способ разморозить уже имеющиеся деньги, причём иногда без дополнительных вложений с вашей стороны. Государственного софинансирования на переведённую часть не дадут, но доступ к деньгам становится более гибким.

Перевод средств накопительной пенсии в ПДС: ваши инвестиции без вложений и усилий

Люди с официальным доходом до 80 тысяч рублей в месяц

Для этой категории условия программы максимально щедрые. Коэффициент софинансирования — 1:1. Чтобы получить от государства 36 тысяч рублей в год, достаточно внести ту же сумму.

Однако если ваш доход значительно ниже 80 тысяч, например 40–50 тысяч рублей, стоит трезво оценить, сможете ли вы отложить нужную сумму. Лучше начать с меньших взносов, чем сорваться и потерять все бонусы при досрочном расторжении.

Те, кто хочет дисциплинировать себя

Существует категория людей, которые понимают: «если деньги будут лежать на обычном счёте или вкладе, я их рано или поздно сниму и потрачу». Для них ПДС выступает в роли механизма, позволяющего копить.

Кого участие в ПДС может не слишком заинтересовать

Тех, кто хочет контролировать свои инвестиции самостоятельно

В ПДС вы полностью отдаёте управление деньгами НПФ. Вы не можете:

• Выбрать конкретные акции или облигации для покупки.
• Увеличить долю в более рискованных, но потенциально доходных инструментах.
• Сменить управляющую стратегию по своему усмотрению.

Людей без официального белого дохода

Налоговый вычет по ПДС возвращает только те налоги, которые вы реально уплатили. Если вы получаете зарплату в конверте или являетесь самозанятым без отчислений НДФЛ — вы не сможете воспользоваться этой льготой вообще. Однако получать софинансирование от государства можно.

Тех, кто планирует крупные покупки в ближайшие 5–7 лет

Если вы находитесь в жизненной фазе, когда предстоят серьёзные траты:

• покупка квартиры или дома;
• рождение детей;
• открытие своего бизнеса;
• дорогостоящее лечение для близких.

ПДС: вступать или не вступать

ПДС — это инструмент с чёткими правилами, который выгоден, если подходит под вашу жизненную ситуацию. Прежде чем подписывать договор, задайте себе вопросы:

• Готовы ли вы активно копить, чтобы получить всё доступное софинансирование от государства? Его начисляют только на личные взносы и только первые 10 лет с даты заключения договора.
• Готовы ли вы не пользоваться накоплениями до истечения 15 лет (или до наступления установленного возраста)?
• Устраивает ли вас, что ваш инвестиционный доход заранее неизвестен и может оказаться нулевым?

Если на все вопросы ответ «да» — ПДС может дать вам дополнительный доход от государства. В противном случае выбирайте более гибкие инструменты: банковский вклад, индивидуальный инвестиционный счёт или самостоятельное инвестирование в облигации и акции.

Как рассчитать размер господдержки по договору ПДС

Подпишитесь на «Рамблер» в Maх! Будем на связи вопреки блокировкам и сбоям.