Налоги для многодетных в 2025 году. Какие льготы положены

Россияне, у которых в собственности есть квартира, дача или машина, до 1 декабря 2025 года включительно должны заплатить имущественные налоги за 2024 год. Важно не опоздать с платежом, иначе уже со 2 декабря начнут начисляться пени. Но также важно учесть льготы, положенные налогоплательщикам. Их применение поможет заметно снизить финансовую нагрузку на семейный бюджет. В этой статье разберёмся, какие льготы при уплате налогов положены многодетным семьям.

Какие семьи считаются многодетными

Статус многодетной семьи в России закреплён официально — с 2024 года родителям, имеющим трёх и более детей, выдают специальное удостоверение. По закону статус многодетной семья получает бессрочно. Это означает, что она сохраняет его на протяжении всей жизни родителей.

Это правило, однако, не распространяется на льготы, положенные многодетным. Право на них корректируется по мере взросления детей.

Если в семье трое детей, льготы можно получать только до 18 лет старшего ребёнка или до 23 лет, если он студент-очник. А вот если в семье шестеро детей, то меры поддержки будут сохраняться, пока в семье остаются трое несовершеннолетних или не достигших 23 лет учащихся очно детей.

До 2024 года статус многодетной семьи присваивали регионы. Из-за этого меры поддержки в разных субъектах отличались.

С появлением единого статуса льготы и выплаты для многодетных стали одинаковыми по всей стране. В их числе:

• субсидия на оплату ипотеки;
• право на внеочередной отпуск;
• бесплатный вход в музеи;
• досрочный выход на пенсию для мамы при наличии пятнадцатилетнего стажа и накопленных пенсионных баллов;
• повышенный налоговый вычет на детей начиная с третьего ребёнка.

Что касается налоговых льгот при уплате имущественных налогов, то на федеральном уровне их два вида:

• скидка по налогу на землю;
• вычет по налогу на недвижимость.

Кроме того, на региональном уровне может действовать льгота по транспортному налогу. Рассмотрим каждую из этих льгот подробнее.

Скидка по налогу на землю

Налог на землю — обязательный платёж для владельцев земельных участков в России. Если у многодетной семьи в собственности есть земля, то налог за неё будет рассчитываться за вычетом 6 соток. Если же участок меньше или равен 6 соткам, то семья освобождается от уплаты налога.

Пример: у Павловых четверо несовершеннолетних детей, им принадлежат 16 соток земли в СНТ. Кадастровая стоимость всего участка — 900 тыс. руб., то есть каждая сотка стоит 47 тыс. руб. Поскольку у Павловых есть статус многодетных, размер кадастровой стоимости, с которой взимается налог, будет уменьшен на стоимость 6 соток.

Таким образом, налогооблагаемая база составит: 900 тыс. – 282 тыс. (47 тыс. х 6) = 618 тыс. руб. Именно с этой суммы будет рассчитываться земельный налог.

Формула расчёта земельного налога: кадастровая стоимость земли х ставка налога (0,3% от кадастровой стоимости) – льгота = налог. Подставив имеющиеся данные, получим 1854 руб. Это и будет размер налога для семьи Павловых.

Если участок находился в собственности неполный год, налог будет рассчитываться с учётом количества месяцев владения.

Важно: скидка действует только на один земельный участок. Если у многодетной семьи их несколько, она вправе выбрать, к какому применить льготу. Причём, если уведомление о конкретной недвижимости не направлено, налоговая автоматически применит вычет к участку с наибольшим налогом.

Вычет по налогу на недвижимость

Налог на недвижимость (по-другому он ещё называется налогом на имущество физических лиц) должны платить все, у кого есть недвижимость или её доля. Это могут быть разные объекты. В их числе:

• квартира,
• частный дом,
• дача,
• комната.

По закону часть жилой площади освобождена от налога. Из кадастровой стоимости жилья вычитается стоимость:

• для частных домов — 50 кв. м;
• для квартир — 20 кв. м;
• для отдельных комнат — 10 кв. м.

Это касается всех собственников, вне зависимости от семейного положения и количества детей. При этом многодетным семьям положен дополнительный вычет. Льгота предоставляется из расчёта по 5 кв. м в квартире и по 7 кв. м в частном доме на каждого несовершеннолетнего ребёнка.

Допустим, всё та же семья Павловых проживает в трёхкомнатной квартире площадью 80 кв. м. Если бы семья не имела статуса многодетной, то папа — собственник недвижимости — платил бы налог за 60 кв. м. Но так как в семье четверо детей, то он заплатит налог за 40 кв. м (80 кв. м – 20 кв. м – 5 кв. м х 4).

Льгота должна быть уже учтена в уведомлении о начисленных налогах, которые приходят на почту или в личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС).

Льгота по транспортному налогу

Регионы могут самостоятельно устанавливать дополнительные льготы для многодетных, в их числе льгота на транспортный налог.

Условия предоставления льготы могут отличаться в зависимости от региона. В ряде регионов многодетные вовсе освобождены от транспортного налога.

Например, в Московской области от уплаты транспортного налога освобождается один автомобиль мощностью двигателя до 250 л. с. Исключение — дорогие авто, налог по которым рассчитывается с учётом повышающего коэффициента.

А в Хабаровском крае транспортный налог для многодетных составит 50% от ставок налога в отношении одного автомобиля с мощностью двигателя до 200 л. с.

Информацию по своему региону можно посмотреть на сайте ФНС.

По словам Михаила Полякова, применение перечисленных льгот возможно как в результате обмена сведениями между налоговыми органами и соцзащитой, так и при подаче заявления самим налогоплательщиком.

Главное

Для всех налогоплательщиков в России, в том числе для многодетных семей, 1 декабря 2025 года станет последним днём уплаты имущественных налогов за 2024 год. Если просрочить платёж, со 2 декабря начнут начисляться пени. Для многодетных семей предусмотрен ряд льгот по имущественным налогам как на федеральном, так и на региональном уровне. Их применение поможет заметно снизить финансовую нагрузку на семейный бюджет.

Индексация маткапитала в 2026 году: кто получит почти миллион рублей